トピック1、コントソ株式会社
既存の環境
Contoso, Ltd.はアウトドア用品を製造する製造会社です。Contosoでは四半期ごとに取締役会を開催しており、財務アナリストがMicrosoft Excelを使ってレポートを作成しています。このレポートには、同社の4つの事業部門それぞれの損益計算書、貸借対照表、次四半期の純利益予測などが含まれます。
データと情報源
レポートのデータは3つのソースから取得されます。詳細な収益、コスト、および費用データはAzure SQLデータベースから取得されます。概要貸借対照表データはMicrosoft Dynamics 365 Business Centralから取得されます。貸借対照表データは、日付が関連しているという点を除いて、損益計算書とは直接関係ありません。
次四半期の月次収益および費用予測は、Microsoft SharePoint Online リストから取得されます。四半期ごとの予測は、日付、事業部門、部署、製品カテゴリといった共有ディメンションを使用して、損益結果に関連付けられます。
純利益予測データ
純利益予測データは、次の表に示す形式で、SharePoint Online の「Projections」という名前のリストに保存されます。

収益予測は月単位で設定され、それらを合計することで四半期ごとの予測値が表示されます。
貸借対照表データ
貸借対照表データは、各勘定科目の月ごとの最終残高を、以下の表に示す形式でインポートします。

貸借対照表データには、各月の各勘定科目に対応する行が必ず存在します。
Dynamics 365 Business Central データ
Business Centralには、製品がどのように製品カテゴリに集約され、さらに事業部門に集約されるかを示す製品カタログが含まれています。収益データは日付と製品レベルで提供され、費用データは日付と部門レベルで提供されます。
ビジネス上の課題
従来、四半期ごとの取締役会向け報告書の作成には、アナリスト2名が1週間を要していました。また、四半期ごとに少なくとも1件は、Excelの数式におけるセル参照の誤りにより、報告書の値が間違っているという問題が発生していました。さらに、各事業部門に集計される製品や部門の定義が統一されていないため、報告書に矛盾が生じる場合もありました。
計画されている変更
Contoso社は、Microsoft Power BIを使用して四半期報告プロセスを自動化および標準化する計画です。同社は、報告書の作成にかかる時間を2日以内に短縮したいと考えています。また、取締役会向けの四半期報告を含むすべての報告書で使用できる、事業部門、製品、および部署向けの共通ロジックを作成したいと考えています。
技術要件
Contoso社は、レポートとデータセットを最小限の手作業で更新することを望んでいます。同社は、カスタムナビゲーションと補足情報へのリンクを含む単一のレポートパッケージを役員会に提供したいと考えています。
データの手動更新やアクセス権限の付与など、メンテナンス作業は可能な限り最小限に抑える必要がある。
セキュリティ要件
レポートはpowerbi.comから取締役会に提供される必要があります。メールが有効なセキュリティグループを使用して、取締役会と情報を共有します。
各事業部門を担当するアナリストは、損益データを除く、取締役会が閲覧するすべてのデータを閲覧できる必要があります。損益データは、担当事業部門のデータのみに限定されます。アナリストは、損益データを含むデータセットから新しいレポートを作成できる必要がありますが、作成したレポートは取締役会向けの四半期報告書に含めてはなりません。また、アナリストは四半期報告書を誰とも共有してはなりません。
レポート要件
Power BI の標準日付テーブルと貸借対照表を、月末日を基準とした多対一の関係で関連付ける予定です。四半期報告パッケージに含まれる貸借対照表レポートのうち少なくとも1つには、当該四半期の期末残高と前四半期の期末残高の両方を表示する必要があります。
「予測」テーブルには、収益予測額を含む「RevenueProjection」という名前の列が必要です。「予測」テーブルから、次の表に示す列を含む「日付」という名前のテーブルへのリレーションシップを作成する必要があります。

製品と部門と事業部門との関係は、すべてのレポートにおいて一貫していなければならない。
取締役会は、四半期報告書から以下の情報を入手できなければならない。
* 経時的な収益動向
* 各口座の期末残高
四半期ごとの支出と予測の比較
* 前四半期からの長期負債の変動
* 四半期売上高と前年同期の売上高との比較