ケーススタディ4 - Contoso Ltd 2
概要
Contoso, Ltd.はスポーツ用品を製造する会社です。Contosoは四半期ごとに取締役会を開催しており、その際、財務アナリストがMicrosoft Excelを用いて、同社の4つの事業部門それぞれの貸借対照表や損益計算書などの報告書を手作業で作成しています。
既存の環境
データと情報源
報告書のデータは、以下の表に示す情報源から得られたものです。

貸借対照表のデータは、日付に関係するという点を除けば、損益計算書の結果とは無関係である。
貸借対照表データ
貸借対照表データがインポートされ、各勘定科目の月次最終残高が以下の表に示す形式で含まれています。

貸借対照表データには、各月の各勘定科目について必ず1行ずつ含まれます。
製品カタログデータ
製品カタログには、製品がどのように製品カテゴリに集約され、さらに事業部門に集約されるかが示されています。製品リストは、以下の表に示す形式で提供されます。

売上データは日付と製品レベルで提供されます。経費データは日付と部門レベルで提供されます。
ビジネス上の課題
従来、四半期ごとの取締役会向け報告書の作成には、アナリスト2名が1週間を要していました。また、四半期ごとに少なくとも1件は、Excelの数式におけるセル参照の誤りにより、報告書の値が間違っているという問題が発生していました。さらに、各事業部門に集計される製品や部門の定義が統一されていないため、報告書に矛盾が生じる場合もありました。
要件
計画されている変更
Contoso社は、Power BIを使用して四半期報告プロセスを自動化および標準化する計画だ。
同社は、レポート作成にかかる時間を2日未満に短縮したいと考えている。
同社は、事業部門、製品、および部署間で共通のロジックを構築したいと考えている。
このロジックは、取締役会向けの四半期報告書を含む、すべての報告書に適用されます。
技術要件
コントソ氏は、レポートとデータセットを最小限の手作業で更新することを望んでいる。
同社は、カスタマイズされたナビゲーションと補足情報へのリンクを含む、単一のレポートパッケージを取締役会に提供したいと考えている。
データの手動更新やアクセス権限の付与など、メンテナンス作業は可能な限り最小限に抑える必要がある。
セキュリティ要件
レポートはpowerbi.comから取締役会に提供されなければなりません。取締役会との情報共有には、Azure Active Directory(Azure AD)グループが使用されます。
Contosoは、アナリストのアクセスに関して以下のセキュリティ要件を定めています。
アナリストは、すべての貸借対照表および製品カタログデータにアクセスできる必要があります。
アナリストは、それぞれの事業部門の損益データのみにアクセスできる必要がある。
アナリストは、損益データを含むデータセットから新しいレポートを作成できる必要がありますが、アナリストが作成したレポートは、取締役会向けの四半期報告書に含めてはなりません。
アナリストは四半期報告書を誰とも共有してはならない。
・アナリストは、貸借対照表データを使用して新たなレポートを作成できてはならない。
レポート要件
Power BI で、月末日を基準とした多対一の関係で、貸借対照表テーブルと日付テーブルを関連付ける予定です。四半期報告パッケージに含まれる貸借対照表レポートのうち、少なくとも1つは、当該四半期の期末残高と前四半期の期末残高の両方を表示する必要があります。
日付テーブルには、次の表に示す列が含まれます。

製品、部門、事業単位に関する定義と属性は、すべてのレポートで一貫している必要があります。
取締役会は、四半期報告書から以下の情報を入手できなければならない。
- 経時的な収益動向
各口座の期末残高
－前四半期からの長期負債の変動
- 各製品カテゴリーが総収益に占める割合
・四半期ごとの収益と前年同期の収益との比較
報告書は毎日午前5時までに最新のデータで更新されなければならない。
レポートをサポートするために必要なPower BIデータセットの最小数はいくつですか？