参照：
https://docs.microsoft.com/en-gb/dynamics365/business-central/sales-how-work-standard-lines
トピック 2、ケース スタディ A キャッシュ アンド キャリー
これは事例研究です。ケーススタディの時間は個別に設定されていません。各ケースを完了したいだけの試験時間を使用できます。ただし、この試験には追加のケース スタディやセクションがある場合があります。指定された時間内にこの試験に含まれるすべての問題を完了できるように、時間を管理する必要があります。
ケース スタディに含まれる質問に答えるには、ケース スタディで提供されている情報を参照する必要があります。ケース スタディには、ケース スタディで説明されているシナリオに関する詳細情報を提供する資料やその他のリソースが含まれている場合があります。このケース スタディでは、各質問は他の質問とは無関係です。
このケース スタディの最後に、レビュー画面が表示されます。この画面では、試験の次のセクションに進む前に、回答を確認して変更を加えることができます。新しいセクションを開始すると、このセクションに戻ることはできません。
ケーススタディを開始するには
ケース スタディの最初の質問を表示するには、 ボタンをクリックします。質問に答える前に、左ペインのボタンを使用してケース スタディの内容を調べます。これらのボタンをクリックすると、ビジネス要件、既存の環境、問題ステートメントなどの情報が表示されます。質問に答える準備ができたら、[質問] ボタンをクリックして質問に戻ります。
現在の環境
キャッシュアンドキャリーセールス
※顧客が同社の現金およびキャリーデスクで購入する場合、販売は3部構成のフォームに手書きされます。
* キャッシュ アンド キャリー アソシエイトは、注文に記載されている商品を倉庫から取り出します。
※賞味期限間近の商品や在庫過多の商品は、特別価格・値引きを実施しております。
※お支払いは現金をご利用いただけます。
* キャッシュ ドロワーは、毎日の終わりに残高が調整されます。預金は現金に対して作成され、会計士に渡されます。
仲介販売注文
* 仲介販売は、仲介業者によって顧客サービスに呼び出され、場合によっては顧客から直接呼び出されます。
売上は QuickBooks に入力されます。
* QuickBooks では在庫が追跡されないため、一般的なアイテムの Brokered Item が使用されます。
* 納品書を 2 部、QuickBooks から印刷して倉庫に送付。
オーダーピッキング
* 倉庫管理者は、コンテナと梱包明細の 2 つのコピーをピッカーに提供します。
* 在庫切れの商品は、両方の納品書に記載されています。
※送料は納品書に記載された金額となります。
※ご記入いただいた納品書は、カスタマサービス用のカゴに1部お入れしております。
※ご注文完了品は納品書の写しを同梱し、お客様へ発送いたします。
注文請求
* 終日、カスタマー サービス マネージャーは梱包明細のコピーを収集し、QuickBooks の請求書を更新します。
* カスタマー サービス マネージャーは、梱包業者から提供された金額で出荷するための行を追加します。
* カスタマー サービス マネージャーは、最終的な請求書のコピーを印刷し、倉庫に送信します。
* 経理担当者は Microsoft Word を使用して、一部の顧客の週に QuickBooks で請求されたすべての出荷の週次請求書を作成します。
キャッシュアンドキャリーセールス
* 1 行の販売請求書は、現金ごとに QuickBooks に保存され、その他の顧客への販売を運びます。
* 現金および持ち込み販売の顧客の詳細は、QuickBooks には保存されません。
預金
※会計担当者は、毎日の終わりに現金とキャリーの販売デスクから預金袋を受け取ります。
* 領収書は、預金伝票に基づいて、現金およびキャリーと仲介販売に対して QuickBooks に記録されます。
仲介手数料
* 仲介手数料は、売上の割合として支払われます。
* 製品/サービスごとの売上概要レポートが QuickBooks で毎月実行され、仲介アイテムが所有されているものを計算します。
要件
お客様
* 権限を持つユーザーは、新しい顧客をすばやく追加できる必要があります。
* 会計システム内のすべての顧客の元のソースは、キャッシュ アンド キャリーまたは仲介販売からのものであることが識別されなければなりません。
* 会社は、特定の顧客に提供される特別価格プロモーションの記録を保持する必要があります。
* 販売取引で正しい貨物 G/L 勘定が使用されるように、顧客は一意の一般的なビジネス転記グループで識別される必要があります。
販売
* 顧客ソースはビジネス ラインを識別するために使用する必要があり、顧客ソースはすべての販売取引に表示する必要があります。
* カスタマー サービスおよびキャッシュ アンド キャリー デスクの担当者は、顧客が Dynamics 365 Business Central に売上を入力できる必要があります。
・余分な紙をなくし、紙の管理を減らさなければならない。
* 顧客がまだシステムにリストされていない場合、キャッシュ アンド キャリー アソシエイトまたはカスタマー サービス アソシエイトは、最初の販売を記録する過程で新しい顧客を迅速に追加できなければなりません。
* POS システムは必要ありませんが、ユーザーは顧客がどの商品を購入したかを記録し、支払いを受け入れて記録し、全額支払ったことを示す領収書を印刷できる必要があります。
アイテム
* 販売マネージャーと倉庫マネージャーは、アイテムの特別プロモーション割引の特定の時間枠を設定できる必要があります。
* 特別なプロモーションの場合、単一の割引計算を使用して、製品ラインのすべてのアイテムの割引が一貫している必要があります。
* 小売チェーンまたは購買グループには、特別価格が適用される場合があります。この価格設定は、これらの顧客の注文を受けたときに自動的に適用される必要があります。元の価格は、販売ごとに記録する必要があります。
* お客様は、販売時の商品の最低金額を常に請求する必要があります。たとえば、過剰在庫のオリーブ オイルの通常価格は 1 単位あたり 20 ドルです。レストランの購入グループの顧客は、1 ユニットあたり 18 ドルで購入できます。このアイテムには、1 ユニットあたり 19 ドルの秋のプロモーション価格があります。ただし、特定の日のみ、通常価格から 15% 引きの過剰在庫スペシャルがあります。
売上請求書
※倉庫作業員は、注文ごとにシステム上で以下を指定できる必要があります。
1. 選んだアイテム
2.送料について
3. 顧客サービスが顧客に提供する必要がある場合の通知
* 割引価格で販売される商品は、請求書の各行に元の価格、割引額、および正味額を表示する必要があります。請求書は、販売時にキャッシュ アンド キャリー デスクに掲示する必要があります。注文の場合、経理部門は請求書を転記して顧客に送付する必要があります。
* 倉庫の従業員は、注文時に何が出荷されたかを示すことができなければなりません。配送料には G/L アカウントを使用します。彼らは、一般的な転記設定で販売勘定と購買勘定を適切に割り当てることにより、売上対原価に正しい G/L 勘定を使用する必要があります。
※仲介のお客様の中には、ご注文数や出荷数に関わらず週1回の請求書が必要なお客様もいらっしゃいます。
アカウント
※お支払い条件はお客様により異なります。
* ブローカーに支払われる金額は、請求書割引後の売上から計算する必要があります。
* ブローカー ベンダーは、リスト内の他のベンダーと簡単に識別できる必要があります
* 120 日以内に回収されなかった売上に対して支払われたコミッションは、ブローカーの次の報酬支払いから差し引かなければなりません。
報告
Wide World Importers は、次の項目について報告する必要があります。
* 任意の期間における各事業部門の全体的な収益性
* すべての関連レポートのビジネス ライン別売上の全体的な収益性における出荷コスト
*試算表の勘定ごとの運賃売上高と費用
* 事業分野ごとの売上高の全体的な収益性を報告する際のブローカー報酬の費用
* 財務諸表におけるアイテム割引プロモーションの効果。
問題
価格
* スプレッドシートは、特別なアイテムの価格設定と割引を維持するために使用されます。製品ラインの割引情報の唯一の情報源は、倉庫のホワイトボードです。請求される価格はしばしば正しくありません。
* 利用可能な最良の価格を受け取っていないと思うと、顧客は不満を言います。
特別な価格設定イベントが終了した後、プロモーションが誤って適用されることがあります。たとえば、過剰在庫を減らすために一時的に割引が提供される場合などです。
* 管理者は、すべての販売の元の価格と実際の価格を比較することはできません。ブローカーによる割引には、スプレッドシートと、価格表と販売請求書の価格との比較が必要です。管理者は、販売ごとに与えられる割引をすばやく確認できる必要があります。
支払い条件
* 合意された支払い条件が注文時に誤って入力されることが多く、キャッシュ フローの問題が発生します。
すでに全額支払われた請求書は、販売エイジング レポートに存在します。この問題のよくある原因は、キャッシュ アンド キャリー デスクからの売上が現金売上として示されず、全額支払済として転記されないことです。
一部の購買グループでは、1 か月間に送信されたすべての請求書の期日が翌月の 20 日である必要があります。
請求書発行
* 事務処理は、倉庫、顧客サービス、会計の間で頻繁に置き忘れられます。
* 出荷に基づいて会計システムに転記される請求書と、顧客に毎週送信される請求書は、あるドキュメントから別のドキュメントへのデータ転送エラーにより一致しません。
* ユーザーが購入および販売トランザクションで誤った貨物タイプ (費用対売上) を選択しているため、貨物コストの調整が困難になっています。
* 最初にブローカーを通じて獲得した顧客によるキャッシュ アンド キャリー デスクからの売上は、正しい顧客ソースで認識されていません。事業分野別の報告は不正確です。
アカウント
* ユーザーは、新しい顧客を QuickBooks に追加するときに、情報を入力するために使用するフィールドをよく忘れます。これにより、データにエラーや矛盾が生じ、販売レポートに影響します。販売レポートの精度に対する信頼は低いです。
* 新しいブローカーの追加は、他の購入ベンダーの追加とは異なるプロセスです。ユーザーは、選択するフィールドと、ベンダー番号を正しく割り当てて新しいブローカーを追加する方法をよく忘れます。
* 特定の G/L 勘定への手動入力により、調整の問題が発生します。